第一部分 单位概况
一、单位职责
主要职责：负责培养音乐、舞蹈、美术、戏曲、杂技、曲艺、群众文化辅导、影视等各类专业人才工作。
二、内设机构情况
核定内设机构8个：办公室、教务处、学生管理科、教研室、行政科、保卫科、财务科、儿童实验艺术剧院。内设规格正科级，中层领导职数：正科8名，副科7名。
第二部分 2021年部门预算报表（另附文档）
一、太原市文化艺术学校单位2021年收支预算总表
二、太原市文化艺术学校单位2021年收入预算总表
三、太原市文化艺术学校单位2021年支出预算总表
四、太原市文化艺术学校单位2021年财政拨款收支总表
五、太原市文化艺术学校单位2021年一般公共预算支出预算表
六、太原市文化艺术学校单位2021年一般公共预算基本支出分经济科目表
七、太原市文化艺术学校单位2021年政府性基金收入预算表
八、太原市文化艺术学校单位2021年政府性基金支出预算表
九、太原市文化艺术学校单位2021年一般公共预算“三公”经费支出情况统计表
十、太原市文化艺术学校单位2021年一般公共预算机关运行经费情况统计表
第三部分 2021年单位预算情况说明
一、2021年单位预算数据变动情况及原因
2021年预算支出1911.99万元，按支出功能分类，教育支出1615.01万元，社会保障和就业支出177.20万元，卫生健康支出119.78万元。按支出经济分类，工资福利支出1651.20万元，商品和服务支出220.56万元，对个人和家庭的补助40.23万元（含项目支出的34.65万元）。2020年预算支出1762.79万元，工资福利支出1523.40万元，商品和服务支出192.25万元，对个人和家庭的补助47.14万元。支出增加149.2万元，同比提高8.46%。原因：1、工资福利支出增加127.8万元，提高8.39%，主要提高教师待遇增加。2、商品和服务支出增加28.31万元，提高14.73%，依据师生数量，财政核定数增加。3、对个人和家庭补助减少6.91万元，降低14.66%，主要是戏曲专业学生生活补助项目减少10%。
二、“三公”经费增减变动原因说明
2021年单位“三公”经费合计7.02万元，其中公务接待费1.02万元，公务用车运行维护费6万元，公务2020年单位“三公”经费合计7.13万元，其中，公务接待费1.13万元，公务用车运行维护费用6万元。“三公”经费减少0.11万元，同比降低1.54%，主要受疫情影响，公务接待活动预计减少，公务接待费用预算减少0.11万元。
三、机关运行经费增加变动原因说明
本单位属于事业单位，无机关运行费用。
四、其他说明
（一）政府采购情况
2020年和2021年单位预算无政府采购。
（二）国有资产占有使用情况
1. 车辆情况：单位实有车辆2辆。
2. 房屋情况：单位房屋建筑面积8052.9平方米。
（三）绩效目标管理情况
1.总体情况
2021年太原市文化艺术学校实施绩效目标管理项目1个，单位预算安排资金34.65万元，其中：一般公共预算资金34.65万元。
2.
具体情况
（1）戏曲专业学生生活补贴项目
年度预算安排：预算安排资金34.65万元，其中：一般公共预算资金34.65万元。
项目概况：按照国家相关部门出台扶持非物质文化传承的文件精神，上级部门批准了该项目，2021年戏曲专业学生生活补贴项目资金总额为34.65万元，全校戏曲专业学生85人，属于直接对家庭和个人补助类项目。
年度绩效目标：本年34.65万资金下达后及时发放到位，戏曲专业85名学生每人补贴4076元，保证发放渠道和方式的安全可靠。通过本项目开展，要提高戏曲专业招生质量，激发戏曲专业学生学习动力，提高戏曲专业教学质量，为社会培养高质量的戏曲文化传承人才。
第四部分 名词解释（统一采用以下内容）
（一）基本支出：指人员类项目支出和运转类项目中的公用经费项目支出。
（二）项目支出：指在基本支出之外其他运转类项目支出和特定目标类项目支出。
（三）“三公”经费：指市直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（四）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（五）政府购买服务：指市级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。
（六）财政专户管理资金：专指教育收费，包括目前在财政专户管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，党校收费，教育考试考务费，函大、电大、夜大及短训班培训费等。
